Περισσότερους από 2.000 τραπεζικούς λογαριασμούς φορολογουμένων που δηλώνουν χαμηλά εισοδήματα – σε αρκετές περιπτώσεις κάτω των 10.000 ευρώ ετησίως – αλλά εμφανίζουν καταθέσεις εκατοντάδων χιλιάδων ευρώ, έχει ήδη εντοπίσει το νέο αυτοματοποιημένο σύστημα της ΑΑΔΕ.
Πρόκειται για το BANCAPP, την ψηφιακή πλατφόρμα που διασταυρώνει τραπεζικά δεδομένα με φορολογικές δηλώσεις και ενεργοποιείται αυτόματα με την έκδοση εντολής ελέγχου για συγκεκριμένο ΑΦΜ.
Επέκταση του «δικτύου» με τη νέα απόφαση
Με την απόφαση 1041/18.2.2026, το σύστημα ενισχύεται σημαντικά, καθώς στο πεδίο εφαρμογής του εντάσσονται πλέον ρητά:
-
Υποκαταστήματα αλλοδαπών πιστωτικών ιδρυμάτων
-
Ιδρύματα πληρωμών
-
Ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα και είναι εγγεγραμμένα στο μητρώο της Τράπεζα της Ελλάδος
Έτσι, διευρύνεται ο κύκλος των φορέων που υποχρεούνται να απαντούν ηλεκτρονικά σε αιτήματα άρσης τραπεζικού και επαγγελματικού απορρήτου.
Πώς λειτουργεί η πλατφόρμα
Το BANCAPP λειτουργεί με απευθείας διασύνδεση με τράπεζες, εταιρείες πληρωμών και παρόχους ηλεκτρονικού χρήματος.
Με την έκδοση εντολής ελέγχου στο ΟΠΣ ELENXIS:
-
Αποστέλλεται αυτόματα αίτημα άρσης απορρήτου
-
Δεν απαιτείται επιπλέον διαδικασία
-
Οι απαντήσεις δίνονται ηλεκτρονικά
Τα στοιχεία που διαβιβάζονται περιλαμβάνουν:
-
Καταθετικούς λογαριασμούς (όψεως και προθεσμιακούς)
-
Δανειακά και χορηγητικά προϊόντα
-
Επενδυτικά χαρτοφυλάκια
-
Πιστωτικές κάρτες
-
Τραπεζικές θυρίδες
-
Λογαριασμούς πληρωμών
-
Προπληρωμένες κάρτες
-
Ηλεκτρονικά πορτοφόλια (wallets)
Παράλληλα, μέσω του Αρχείου Χρηματοπιστωτικών Προϊόντων και Αναλυτικών Χρηματοπιστωτικών Συναλλαγών συγκεντρώνονται δεδομένα για τις κινήσεις των ελεγχόμενων ΑΦΜ.
Ποιοι μπορούν να ζητήσουν άρση απορρήτου
Τα αιτήματα δεν περιορίζονται μόνο στις υπηρεσίες της ΑΑΔΕ. Μπορούν να προέρχονται και από:
-
Την Οικονομική Αστυνομία
-
Τον Οικονομικό Εισαγγελέα
-
Τον Εισαγγελέα Εγκλημάτων Διαφθοράς
-
Την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες
Πώς φορολογείται η αδικαιολόγητη προσαύξηση
Οι ελεγκτές συγκρίνουν το ύψος των καταθέσεων και των χρηματοοικονομικών κινήσεων με τα δηλωθέντα εισοδήματα.
Εάν διαπιστωθεί αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας:
-
Η διαφορά θεωρείται εισόδημα από επιχειρηματική δραστηριότητα
-
Φορολογείται με συντελεστή 33%
Όλα τα δεδομένα διακινούνται κρυπτογραφημένα και οι υπόχρεοι φορείς οφείλουν να διαβιβάζουν κάθε διαθέσιμη πληροφορία που αφορά καταθέσεις, δάνεια ή χρηματοοικονομικές πράξεις.
Ήδη έχουν σχηματιστεί οι πρώτες λίστες ελέγχου, με τους φορολογούμενους που περιλαμβάνονται σε αυτές να καλούνται να δικαιολογήσουν την προέλευση των ποσών που εμφανίζονται στους λογαριασμούς τους.
Το BANCAPP μπαίνει σε πλήρη λειτουργία και το οικονομικό «ραντάρ» της εφορίας αποκτά πλέον πολύ πιο ευρύ οπτικό πεδίο.
